529（大学貯蓄）口座から Roth IRA に非課税でロールオーバーできますか?

はい、2024年1月1日から可能です。ロールオーバーは、Embarkの受益者名義のRoth IRA口座へのロールオーバーである必要があります。口座名義人／参加者名義の口座は除きます。また、Embark口座はロールオーバー前に最低15年間開設されている必要があります。口座開設日を確認するには、アカウントにサインインし、ページ上部の「設定」メニューにマウスを移動して「口座情報」を選択してください。

重要なお知らせ：529からRoth IRAへのロールオーバーは、税務上の影響を及ぼす可能性があります。529プランの参加者／口座名義人と529プラン口座の指定受益者／Roth IRA口座名義人は、IRSが将来発表するガイダンスを含む、関連するすべてのIRS規則を遵守する責任を単独で負います。529からRoth IRAへのロールオーバーを行う前に、資格のある税務専門家にご相談ください。