过去 15 年内进行的账户变更对免税 529 至 Roth IRA 转存资格有何影响？

Embark目前尚未收到美国国税局（IRS）关于以下调整是否会影响529计划免税滚存资格的指导意见：账户所有人变更、受益人变更或在不同529计划之间进行滚存。由各州管理的大学储蓄计划合作组织于 2023 年 9 月向 IRS 提交了一封信函，寻求对这些问题的指导，但 IRS 尚未确认相关规则。在进行 529 计划转入 Roth IRA 的转账操作前，您应咨询合格的税务专业人士。

请注意：要查找您的Embark账户创建日期，只需登录账户，将鼠标悬停在页面顶部的“设置”菜单上，然后选择“账户信息”。