Neue Änderungen des Bundesgesetzes zu 529 College-Sparplänen

Es wurden neue Bestimmungen in Kraft gesetzt, die sich auf qualifizierte Ausgaben für Lehrstellen und Rückzahlungen von Studiendarlehen auswirken

SALEM, Oregon. – Am 20. Dezember 2019 wurde der Further Consolidated Appropriations Act (der den SECURE Act enthält) in Kraft gesetzt. Dieses Gesetz enthält einige neue Bestimmungen, die die Vorteile Ihres Oregon College Savings Plan-Kontos erweitern.

Lehrstellen

Gemäß dem SECURE Act können steuerfreie Ausschüttungen von Ihrem Oregon College Savings Plan-Konto verwendet werden, um qualifizierte Hochschulausgaben im Zusammenhang mit Ausbildungsprogrammen zu bezahlen. Programme müssen beim Arbeitsminister gemäß dem National Apprenticeship Act (29 U.S.C. 50) registriert und zertifiziert werden.

Zu den qualifizierten Ausgaben gehören:

• Honorare
• Bücher
• Vorräte
• Für die Teilnahme erforderliche Ausrüstung

Rückzahlung von Studentendarlehen

Der SECURE Act ermöglicht es Ihnen jetzt, steuerfreie Ausschüttungen von Ihrem Oregon College Savings Plan-Konto für Kapital- oder Zinsrückzahlungen für ein qualifiziertes Bildungsdarlehen bis zu 10,000 US-Dollar für den Begünstigten oder ein Geschwisterkind des Begünstigten zu verwenden – bis zu einem lebenslangen Maximum von 10,000 US-Dollar pro Person.

Da die Situation jedes Kontoinhabers einzigartig ist, ist es immer am besten, Ihren Steuerberater zu konsultieren, um zu erfahren, wie sich diese neue Gesetzgebung auf Sie persönlich auswirken kann.

Die Bestimmungen dieses Gesetzes gelten nur für Ausschüttungen, die nach dem 31. Dezember 2018 vorgenommen werden. Um den vollständigen Text des Gesetzes zu lesen, laden Sie das PDF herunter.

Wenn Sie Fragen zu Ihrem Oregon College Savings Plan-Konto haben, können Sie sich gerne an uns wenden. Rufen Sie uns Mo–Fr von 6–17 Uhr PT unter 1-866-772-8464 oder 1-844-888-2253 (TTY) an.