Могу ли я осуществить безналоговый перевод со счета 529 (сберегательного счета колледжа) на Roth IRA?

Да, начиная с 1 января 2024 года. Перенос средств должен быть осуществлен на счёт Roth IRA, открытый на имя бенефициара Embark, а не на имя владельца/участника счёта. Кроме того, счёт Embark должен быть открыт не менее 15 лет до момента переноса, чтобы считаться необлагаемым налогом. Чтобы узнать дату создания счёта, войдите в свою учётную запись и наведите курсор на меню «Настройки» в верхней части страницы, затем выберите «Информация о счёте».

Важное примечание: Перенос средств с счёта 529 на счёт Roth IRA может иметь налоговые последствия. Участник/владелец счёта плана 529 и назначенный бенефициар счёта плана 529/владелец Roth IRA несут исключительную ответственность за соблюдение всех соответствующих правил IRS, включая любые инструкции, которые будут опубликованы IRS в будущем. Перед переводом средств с счёта 529 на счёт Roth IRA следует проконсультироваться с квалифицированным налоговым специалистом.