¿Puedo realizar una transferencia libre de impuestos de una cuenta 529 (ahorros para la universidad) a una cuenta IRA Roth?

Sí, a partir del 1 de enero de 2024. La transferencia debe realizarse a una cuenta Roth IRA a nombre del beneficiario de Embark, no a nombre del titular de la cuenta o participante. Además, la cuenta Embark debe haber estado abierta durante un mínimo de 15 años antes de la transferencia para que sea exenta de impuestos. Para encontrar la fecha de creación de tu cuenta, solo tienes que iniciar sesión en tu cuenta y pasar el cursor por el menú «Configuración» en la parte superior de la página y, a continuación, seleccionar «Información de la cuenta».

Nota importante: Una transferencia de una cuenta 529 a una cuenta IRA Roth puede tener consecuencias fiscales. El participante/titular de la cuenta del plan 529 y el beneficiario designado de la cuenta del plan 529/titular de la cuenta IRA Roth son los únicos responsables de cumplir con todas las normas pertinentes del IRS, incluidas las directrices que publique el IRS en el futuro. Debes consultar con un profesional fiscal cualificado antes de realizar una transferencia de una cuenta 529 a una cuenta IRA Roth.