529(대학 저축) 계좌에서 Roth IRA로 면세 롤오버를 할 수 있나요?

네, 2024년 1월 1일부터 적용됩니다. 롤오버는 계좌 소유자/참여자 명의가 아닌 Embark 수혜자 명의의 Roth IRA 계좌로만 이루어져야 합니다. 또한, 비과세 혜택을 받으려면 Embark 계좌가 롤오버 시점으로부터 최소 15년 이상 개설되어 있어야 합니다. 계좌 생성일을 확인하려면 계정에 로그인하고 페이지 상단의 "설정" 메뉴에 마우스를 올린 후 "계좌 정보"를 선택하세요.

중요 참고: 529 IRA에서 Roth IRA로 롤오버하면 세금 관련 문제가 발생할 수 있습니다. 529 플랜 참여자/계좌 소유자와 529 플랜 계좌 지정 수혜자/Roth IRA 소유자는 IRS에서 향후 발표하는 모든 지침을 포함하여 모든 관련 IRS 규정을 준수할 전적인 책임이 있습니다. 529 IRA에서 Roth IRA로 롤오버하기 전에 자격을 갖춘 세무 전문가와 상담하시기 바랍니다.