¿Existen ventajas fiscales federales y estatales por abrir una cuenta?

Al realizar aportaciones a una cuenta Embark, su dinero tiene la posibilidad de crecer y generar intereses libres de impuestos. Y a diferencia de muchas otras opciones de inversión, al retirar sus ahorros para gastos educativos calificados, también puede gastarlos libres de impuestos.
Y, si reside en Oregón, cualquier aportación que realice a una cuenta le da derecho al crédito fiscal estatal sobre la renta, equivalente a $190 para contribuyentes solteros o $380 para contribuyentes conjuntos. No necesita ser el titular de la cuenta para aportar y solicitar el crédito fiscal (esto incluye a quienes envían fondos a través de una página de donaciones).
Cabe destacar que se aplican disposiciones de recuperación. Esto significa que si retiró fondos para gastos no calificados de su cuenta Embark y solicitó un beneficio fiscal por la contribución de ese año, el estado de Oregón recuperará cualquier beneficio fiscal estatal que haya acumulado sobre el capital de dicho retiro. Esto también aplica cuando se retiran fondos para la inscripción o asistencia a una escuela primaria o secundaria. Consulte nuestro Folleto de divulgación del plan (PDF) para más información.
Además, cualquier fondo que planee transferir de otro 529 College Savings Plan se considera una nueva contribución y podría afectar sus impuestos en un año fiscal determinado. Le recomendamos contactar a un asesor fiscal si tiene preguntas sobre las posibles implicaciones fiscales.