口座を開設すると連邦税および州税の優遇措置がありますか?

Embarkアカウントに寄付をすると、お金が成長して利息を得るチャンスがあり、税金はかかりません。また、多くの他の投資オプションとは異なり、貯蓄を適格な教育費に使用するために引き出す場合も、税金はかかりません。

さらに、オレゴン州にお住まいの場合、アカウントへの寄付は州の所得税額控除の対象となり、単身申告者は190ドル、共同申告者は380ドルの価値があります。寄付を行い税額控除を申請するためにアカウントの所有者である必要はありません（ギフティングページを通じて資金を送る人も含まれます）。

注意すべき点として、回収規定が適用されます。これは、Embarkアカウントから非適格費用のために資金を引き出し、その年の寄付に対して税制上の恩恵を受けた場合、オレゴン州はその引き出しの元本部分に対して受けた州所得税の恩恵を回収することを意味します。これは、小学校や中学校への入学や出席のために資金が引き出された場合も同様です。詳細については、Plan Disclosure Booklet (PDF)をご覧ください。

さらに、他の529カレッジ貯蓄プランからロールオーバーする予定の資金は新しい寄付と見なされ、特定の課税年度での税金に影響を与える可能性があります。税務上の影響について質問がある場合は、税理士に相談することをおすすめします。