Existe-t-il des avantages fiscaux fédéraux et étatiques pour l’ouverture d’un compte ?

Lorsque vous effectuez des contributions à un compte Embark, votre argent a la possibilité de croître et de générer des intérêts, sans impôt Et contrairement à de nombreuses autres options d’investissement, lorsque vous retirez vos économies pour les utiliser pour des dépenses éducatives qualifiées, vous pouvez également les utiliser sans impôt.

De plus, si vous résidez en Oregon, toute contribution que vous effectuez à un compte vous rend admissible au crédit d’impôt sur le revenu de l’État, d’une valeur de 190 $ pour les déclarants célibataires ou 380 $ pour les déclarants conjoints. Vous n’avez pas besoin d’être le propriétaire du compte pour contribuer et réclamer le crédit d’impôt (cela inclut les personnes qui envoient des fonds via une page de dons).

À noter, des dispositions de récupération s’appliquent. Cela signifie que si vous retirez des fonds pour des dépenses non qualifiées de votre compte Embark et que vous avez bénéficié d’un avantage fiscal pour la contribution de cette année, l’État de l’Oregon récupérera tout avantage fiscal sur le revenu de l’État de l’Oregon que vous avez obtenu sur la portion principale de ce retrait. Cela s’applique également lorsque des fonds sont retirés pour l’inscription ou la fréquentation d’une école primaire ou secondaire. Consultez notre Plan Disclosure Booklet (PDF) pour plus d’informations.

De plus, tous les fonds que vous prévoyez de transférer depuis un autre plan d’épargne-études 529 sont considérés comme de nouvelles contributions et peuvent avoir un impact sur vos impôts pour une année fiscale donnée. Il est préférable de contacter un conseiller fiscal si vous avez des questions concernant les implications fiscales potentielles.